Бизнес план Essentials: написването на проекция за паричните потоци

Това е в края на своя бизнес план, но раздела за финансов план е частта, която определя дали вашият бизнес идея е жизнеспособен, и е ключов компонент при определяне на това дали планът ви ще бъде в състояние да привлече никакви инвестиции в вашата бизнес идея.

По принцип, раздела за финансов план се състои от три финансови отчети, в отчета за доходите , в проекцията на паричните потоци и баланса и кратко обяснение / анализ на тези три твърдения.

В тази статия ще ви преведе през подготовката на всеки от тези три финансови отчети. Първо, обаче, трябва да се съберат някои от финансовите данни ще трябва чрез изследване на разходите си.

Мислете за бизнес разходи за счупени на две категории; Вашите начални разходи и разходи за дейността си.

Всички разходи за получаване на вашия бизнес и работи отидат в начален категорията разходи. Тези разходи могат да включват:

• такси за регистриране на фирми
• лицензите и разрешителните бизнес
• Като се започне опис
• Под депозити
• Надолу плащания по собственост
• Надолу плащания по оборудването
• Utility създаде такси

Това е само вземане на проби от започнат разходи; свой собствен списък вероятно ще се разшири, веднага след като започнете да ги запише.

Оперативните разходи са разходите за запазване на Вашия бизнес вървят. Мислете за тях като нещата, които ще трябва да плащат всеки месец. Вашият списък на оперативните разходи могат да включват:

• Заплати (твоя и на персонала заплати)
• Наем или ипотека плащания
• телекомуникации
• комунални услуги
• Сурови материали
• съхранение
• разпределение
• насърчаване
• плащания по кредитите
• Канцеларски материали
• Поддръжка

Още веднъж, това е само част от списъка, за да се пътува. След като сте си списък оперативни разходи пълна, но общата сума ще ви покажа какво ще струва да работата ти върви всеки месец.

Умножете това число с 6, а вие имате шестмесечен оценка на оперативните си разходи. След това добавете този за общата сума от началната до списък разходи, и ще имате приблизителна цифра за пълни Ви започват да се разходи.

Сега нека да разгледаме поставянето на няколко финансови отчети за вашия бизнес план, заедно, като се започне с отчета за доходите.

Отчета за доходите

Отчета за доходите е един от трите финансови отчети, които трябва да бъдат включени в раздела за Финансов план на бизнес плана.

Отчета за доходите показва вашата приходи, разходи и печалба за определен период от време. Това е моментна снимка на вашия бизнес, който показва дали фирмата Ви е печеливша в този момент във времето; Приходи – Разходи = печалба / загуба.

Докато утвърдените компании обикновено произвеждат отчет за доходите на всеки фискално тримесечие, или дори веднъж всяка финансова година, за целите на бизнес плана, отчет за доходите следва да се генерира по-често – ежемесечно за първата година.

Ето един отчет за доходите шаблон за първото тримесечие на бизнес услуги на базата. Той е последван от обяснение как да се адаптира този Отчет за приходите и шаблон за бизнес, основано на продукта.

Не всички категории от тази Отчет за приходите и ще се прилага за вашия бизнес. Пропуснете тези, които не се прилагат и добавяне на категории, където е необходимо, за да се адаптират този шаблон за вашия бизнес.

За да използвате този шаблон, като част от бизнес плана, ще трябва да го настроите като таблица и попълнете съответните данни за всеки месец (както е посочено от линията “ред в списъка всеки месец”).

Ако имате бизнес, основано на продукта, приходната част на отчета за приходи и ще изглежда по-различно. Приходите ще се нарича продажбите, и описа трябва да се отчитат. Ето един пример, който показва как разходите за инвентаризация се изчислява в раздела за приходите:

част за сметка на отчета за доходите, обаче, е много подобен на шаблона Предоставили сме по-горе.

Готови ли сте да преминете към следващия финансов отчет, който трябва да се включи в раздела за Финансов план за вашия бизнес план? Проектирането на паричния поток е в непосредствена близост.

Проектирането на паричния поток

Проектирането на паричния поток показва как се очаква в брой да тече и излизат от бизнеса си. За вас, това е важен инструмент за управление на паричните потоци, което ви позволява да знаете, когато разходите ви са твърде високи или когато може да искате да се организира краткосрочни инвестиции, за да се справят с излишък на паричен поток. Като част от вашия бизнес план, прогнозен паричен поток ще ви даде много по-добра представа за това колко капиталови инвестиции Вашата бизнес идея нужди.

За служител по банкови заеми, Проектирането на паричния поток предлага доказателства, че вашият бизнес е добър кредитен риск и че няма да има достатъчно пари на ръка, за да направите вашия бизнес добър кандидат за кредитна линия или краткосрочни заеми.

Не бъркайте прогнозен паричен поток с отчета за паричните потоци. Отчета за паричния поток показва колко пари в брой е протекъл и излизат от бизнеса си. С други думи, той описва паричен поток, който е случило в миналото. Проектирането на паричния поток показва, че парите се очаква да бъдат генерирани или изразходвани над избран период от време в бъдеще.

Макар и двата вида отчети за паричните потоци са важни инструменти за вземане на решения на бизнеса за бизнеса, ние сме загрижени само с проекция на паричните потоци в бизнес плана. Вие ще искате да покажете Прогнозите за паричните потоци за всеки месец за една година период, като част от част от своя бизнес план на финансов план.

Има три части за Проектирането на паричния поток. Първата част детайли вашите касови приходи. Въведете прогнозните си данни за продажбите за всеки месец. Не забравяйте, че това са парични приходи; ще влязат само продажбите, които са сбирка в брой по време на конкретен месец се занимават с теб.

Втората част е вашите касови ордери. Вземете различните категории разходи от вашата книга и списък на паричните разходи всъщност очакват да плати този месец за всеки месец.

Третата част на Проектирането на паричния поток е съчетаването на парични приходи на касови ордери. Тъй като думата “помирение” подсказва, този раздел започва с отвор баланс, който е преносът от операции за предходния месец. Приходите на текущия месец се добавят към този баланс; Плащанията за текущия месец се изваждат и се регулира баланса на паричния поток се пренася за следващия месец.

Тук е шаблон за проектиране на паричните потоци, които можете да използвате за вашия бизнес план (или по-късно, когато вашият бизнес е създаден и работи):

Where:

CASH FLOW = TOTAL CASH REVENUES – TOTAL CASH DISBURSEMENTS

OPENING CASH BALANCE = CLOSING CASH BALANCE from the previous month

CLOSING CASH BALANCE = OPENING CASH BALANCE + CASH FLOW

Once again, to use this template for your own business, you will need to delete and add the appropriate Revenue and Disbursement categories that apply to your own business.

The main danger when putting together a Cash Flow Projection is being over optimistic about your projected sales. Terry Elliott’s article, 3 Methods of Sales Forecasting, will help you avoid this and provides a detailed explanation of how to do accurate sales forecasting for your Cash Flow Projections.

Once you have your Cash Flow Projections completed, it’s time to move on to the Balance Sheet.

The Balance Sheet

The Balance Sheet is the last of the financial statements that you need to include in the Financial Plan section of the business plan. The Balance Sheet presents a picture of your business’ net worth at a particular point in time. It summarizes all the financial data about your business, breaking that data into 3 categories; assets, liabilities, and equity.

Some definitions first:

Assets are tangible objects of financial value that are owned by the company.

A liability is a debt owed to a creditor of the company.

Equity is the net difference when the total liabilities are subtracted from the total assets.

Retained earnings are earnings kept by the company for expansion, i.e. not paid out as dividends.

Current earnings are earnings for the fiscal year up to the balance sheet date (income – cost of sales and expenses).

All accounts in your General Ledger are categorized as an asset, a liability or equity. The relationship between them is expressed in this equation: Assets = Liabilities + Equity.

For the purposes of your business plan, you’ll be creating a pro forma Balance Sheet intended to summarize the information in the Income Statement and Cash Flow Projections. Normally a business prepares a Balance Sheet once a year.

Here is a template for a Balance Sheet that you can use for your business plan (or later on when your business is up and running):

Once again, this template is an example of the different categories of assets and liabilities that may apply to your business. The Balance Sheet will reproduce the accounts you have set up in your General Ledger. You may need to modify the categories in the Balance Sheet template above to suit your own business.

Once you have your Balance Sheet completed, you’re ready to write a brief analysis of each of the three financial statements. When you’re writing these analysis paragraphs, you want to keep them short and cover the highlights, rather than writing an in-depth analysis. The financial statements themselves (the Income Statement, Cash Flow Projections, and Balance Sheet) will be placed in your business plan’s Appendices.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Author: Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He's Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together. View all posts by Ahmad Faishal